第一部分：基本观念 （一）基础东说念主民币外汇滋生居品 1. 什么是远期结售汇？ 2. 远期结售汇的主要用途是什么？ 3. 什么是结售汇远期差额交割？ 4. 远期结售汇和结售汇远期差额交割有什么不同？ 5. 什么是东说念主民币外汇掉期？ 6. 东说念主民币外汇掉期的主要用途是什么？ 7. 什么是东说念主民币外汇货币掉期？ 8. 东说念主民币外汇货币掉期的主要用途是什么？ 9. 东说念主民币外汇掉期与东说念主民币外汇货币掉期有什么区别？ 10. 什么是东说念主民币外汇期权？ 11. 东说念主民币外汇期权有哪些类型？ 12. 东说念主民币外汇期权的主要用途是什么？ （二）结构性东说念主民币外汇滋生居品 13. 什么是双币远期结售汇？ 14. 双币远期结售汇居品的主要用途是什么？
第二部分：业务办理 15. 客户办理东说念主民币汇率风险处分业务需要具备什么条款？ 16. 客户哪些外汇资金可肯求办理东说念主民币汇率风险处分业务？ 17. 客户可通过什么渠说念办理东说念主民币汇率风险处分业务？ 18. 办理东说念主民币汇率风险处分业务是否有金额的戒指？ 19. 工商银行若何征服东说念主民币汇率风险处分业务的价钱？ 20. 工商银行若何征服结售汇远期差额交割的订价日汇率？ 21. 客户办理东说念主民币汇率风险处分业务的主要经由是什么？ 22. 客户通过企业网银办理远期结售汇的主要经由是什么？ 23. 客户通过企业网银办理东说念主民币外汇掉期的主要经由是什么？ 24. 客户通过电子来回平台办理东说念主民币外汇远期的主要经由是什么？ 25. 客户通过电子来回平台办理东说念主民币外汇掉期的主要经由是什么？ 26. 客户通过手机银行办理东说念主民币外汇远期的主要经由是什么？ 27. 合约到期客户无法按时交割时，可进行哪些非常交割处理？ 28. 东说念主民币外汇滋生来回居品的交割脱期期若何章程？ 29. 客户办理东说念主民币汇率风险处分业务需要支付手续费吗？ 30. 客户若何了解办理的东说念主民币外汇滋生来回居品的损益情况？ 31. 结售汇远期差额交割居品的业务准入要求是什么？ 32. 远期结售汇到期若何交割？
第三部分：业务风险 33. 客户办理东说念主民币汇率风险处分业务应眷注哪些主要风险？ 34. 客户办理东说念主民币汇率风险处分业务还需要谛视哪些事项？ 35. 客户为什么需要竖立风险中性理念？
第四部分：境外业务 36. 境外客户是否可通过工商银行办理离岸东说念主民币汇率风险处分业务？ 37. 离岸东说念主民币汇率风险处分业务主要包括哪些品种？
第一部分：基本观念 （一）基础东说念主民币外汇滋生居品 1.什么是远期结售汇？ 远期结售汇是远期结汇和远期售汇的统称，指客户与工商银行订立合约，商定在成交日后两个职责日（不含）以上进行东说念主民币对外币买卖的币种、汇率和金额，并在到期日按商定办理资金交割的业务。其中，远期结汇是客户按商定向工商银行卖出外币买入东说念主民币；远期售汇是客户按商定向工商银行买入外币卖出东说念主民币。 2.远期结售汇的主要用途是什么？ 远期结售汇属于基础性汇率滋生居品，粗略匡助客户提前锁定结售汇价钱、侧目昔时东说念主民币汇率变动的风险。当进口企业但愿提前锁定昔时购汇开销的成本时，可办理远期售汇业务；当出口企业但愿提前锁定昔时外汇收入兑换为东说念主民币的收益时，可办理远期结汇业务。 3.什么是结售汇远期差额交割？ 结售汇远期差额交割是远期结汇差额交割来回和远期售汇差额交割来回的统称，指客户与工商银行订立合约，商定在成交日后两个职责日（不含）以上进行东说念主民币对外币买卖的币种、汇率和金额，并在结算日前按照商定的汇率与订价日指定汇率或及时汇率轧差交割损益、演叨际收付东说念主民币和外汇本金的业务。 4.远期结售汇和结售汇远期差额交割有什么不同？ 远期结售汇为全额交割，来回两边按照预先商定的远期汇率收付东说念主民币和外汇本金；对于结售汇远期差额交割，来回两边按照预先商定的远期汇率与订价日指定汇率或及时汇率轧差议论损益并以东说念主民币交割。 5.什么是东说念主民币外汇掉期？ 东说念主民币外汇掉期，是指客户与工商银行订立合约，商定两笔金额一致、买卖标的相悖、交割日历不同、交割汇率不同的东说念主民币对并吞外币的买卖来回，并在两笔来回的交割日按照掉期合约商定的币种、金额、汇率办理的结汇或购汇业务。 6.东说念主民币外汇掉期的主要用途是什么？ 东说念主民币外汇掉期属于基础性汇率滋生居品，来回结构苟简，粗略匡助客户纯真地处分本外币资金。当客户有东说念主民币资金但需要外币资金时，可办理前端买入/后端卖出（Buy/Sell）结构的东说念主民币外汇掉期业务。当客户有外币资金但需要东说念主民币资金时，可办理前端卖出/后端买入（Sell/Buy）结构的东说念主民币外汇掉期业务。 7.什么是东说念主民币外汇货币掉期？ 东说念主民币外汇货币掉期是指客户与工商银行订立合约，商定在合约成效日和到期日，两边按照一定方法交换东说念主民币与外币本金，技艺两边按照本外币本金规模及商定利率按期向对方支付换入货币利息的业务。东说念主民币外汇货币掉期的本金交换可包括以下方法：来回起息日和到期日两次均实质交换本金、两次均演叨际交换本金、仅期初交换一次本金和仅期末交换一次本金。 8.东说念主民币外汇货币掉期的主要用途是什么？ 东说念主民币外汇货币掉期属于基础性汇率滋生居品，居品结构苟简，可得志客户进行资金和利息币种退换的需求。当客户但愿将本身的钞票或欠债在一段时候内由东说念主民币退换成外币时（如客户能获取低成本的东说念主民币资金，但企业议论需要外币），可通过办理东说念主民币外汇货币掉期在期初将东说念主民币资金退换成外币资金，在来回存续期内客户按期支付外币利息并收取东说念主民币利息，到期后再将外币资金换回东说念主民币资金。对于客户但愿将本身的钞票或欠债在一段时候内由外币退换成东说念主民币的情况（如客户能获取低成本的外币资金，但企业议论需要东说念主民币），同样也可通过办理东说念主民币外汇货币掉期业求杀青。 9.东说念主民币外汇掉期与东说念主民币外汇货币掉期有什么区别？ 东说念主民币外汇掉期与东说念主民币外汇货币掉期主要存在以下不同：（1）东说念主民币外汇掉期只在期初和期末与银行交换本金；东说念主民币外汇货币掉期的本金交换方法除期初和期末两次均实质交换本金外，还包括两次均演叨际交换本金、仅一次交换本金等，同期在合约技艺客户与银行按期交换换入货币和换出货币的利息。（2）东说念主民币外汇掉期商定的期末与期初交换本金的汇率一般不同；东说念主民币外汇货币掉期商定的期末与期初交换本金的汇率一样。（3）东说念主民币外汇掉期期限一般在1年期（含）以内，东说念主民币外汇货币掉期期限较长。 10.什么是东说念主民币外汇期权？ 东说念主民币外汇期权包括客户买入期权、客户卖出期权，以及两个或多个期权的期权组合。 客户买入期权，是指客户向工商银行支付一按期权费后获取一项职权，即在昔时某一特定日历（行权日），客户不错遴选是否按商定汇率（实施价钱）买卖商定金额的外汇。如到期时，期权实施价钱与市集价钱比较对客户有益，客户遴选行权；如到期时，期权实施价钱与市集价钱比较对客户不利，客户遴选不行权。 客户卖出期权，是指客户从工商银行收取一按期权费后承担一项义务，即在昔时某一特定日历（行权日），如期权实施价钱与市集价钱比较对工商银行有益，工商银行遴选行权，客户应按商定汇率（实施价钱）与工商银行买卖商定金额的外汇。如期权实施价钱与市集价钱比较对工商银行不利，工商银行遴选不行权，两边演叨际进行东说念主民币外汇买卖来回。 东说念主民币外汇期权组合包括外汇看跌风险逆转期权组合（结汇期权组合）、外汇看涨风险逆转期权组合（购汇期权组合），以及根据客户实质需求定制等多种组合类型。外汇看跌风险逆转期权组合，是指客户针对昔时的实质结汇需求，买入一个实施价钱较低的外汇看跌期权，同期卖出一个实施价钱较高的外汇看涨期权。外汇看涨风险逆转期权组合，是指客户针对昔时的实质购汇需求，卖出一个实施价钱较低的外汇看跌期权，同期买入一个实施价钱较高的外汇看涨期权。 11.东说念主民币外汇期权有哪些类型？ 东说念主民币外汇期权现在有欧式看涨期权和欧式看跌期权两种。欧式看涨期权，指期权买方有权在到期日以商定的实施价钱从期权卖方买入商定数目的外汇。欧式看跌期权，指期权买方有权在到期日以商定的实施价钱向期权卖方卖出商定数目的外汇。 12.东说念主民币外汇期权的主要用途是什么？ 东说念主民币外汇期权属于基础性汇率滋生居品，来回结构苟简。客户买入期权可侧目汇率风险并获取汇率向有益标的波动的公正。当客户具有远期购汇需求时，可办理买入东说念主民币外汇欧式看涨期权业务，在支付一按期权费后，如到期时，实施价钱好于市集价钱，客户可遴选行权，按较好的实施价钱购买外汇；如到期时，实施价钱差于市集价钱，客户可遴选不行权，按较好的市集价钱购买外汇。当客户具有远期结汇需求时，可办理买入东说念主民币外汇欧式看跌期权业务，在支付一按期权费后，如到期时，实施价钱好于市集价钱，客户可遴选行权，按较好的实施价钱卖出外汇；如到期时，实施价钱差于市集价钱，客户可遴选不行权，按较好的市集价钱卖出外汇。客户卖出期权可通过本身对东说念主民币汇率的准确判断杀青一定的期权费收益。 （二）结构性东说念主民币外汇滋生居品 13.什么是双币远期结售汇？ 双币远期结售汇是指工商银行与客户在期初商定好意思元与另一种外币的实施汇率，在此基础上报出好意思元和另一种外币对东说念主民币的远期结汇（或售汇）价钱，并在到期时只实质进行一种外币结汇（或售汇）的业务，具体进行何种外币交割取决于到期日好意思元对该外币市集汇率与商定实施汇率的比较成果。双币远期结售汇的报价优于经常远期结售陈诉价，但客户需承担到期交割币种不征服的风险。 14.双币远期结售汇居品的主要用途是什么？ 双币远期结售汇是用于得志客户汇率风险处分需求的一款结构性滋生居品。其主要特色包括：（1）双币种报价。与经常远期结售汇仅商定一种外币对东说念主民币的远期结售汇价钱不同，双币远期结售汇在期初须商定好意思元与另一种外币的实施汇率，并在此基础上报出好意思元和另一种外币区别对东说念主民币的远期结汇（或售汇）价钱。到期后根据另一种外币对好意思元的市集不雅察汇率与商定实施汇率的比较成果由银行征服实质使用哪一种外币交割。（2）价钱更优惠。双币远期结售汇居品较经常远期结售汇的报价更优，不论最终以何种货币进行结售汇交割，双币远期结售汇汇率均较同期经常远期结售汇汇率有所改善。（3）定制更纯真。双币远期结售汇可根据客户需求量身定制，粗略根据客户的市集不雅点及风险承受才智，竖立不同的好意思元对另一种外币的实施汇率水平。通过合理匹配实施汇率水平与远期结售汇汇率的改善进度，得志客户个性化需求。 当客户昔时有两种外币的收汇或付汇，对该两种外币的汇率走势执有一定的不雅点，粗略基于本身贸易业务的币种结构合理均衡成本收益关系，有才智承担到期时交割币种不征服的风险时，可遴选办理双币远期结售汇居品。
第二部分：业务办理 15. 客户办理东说念主民币汇率风险处分业务需要具备什么条款？ 客户在工商银行办理东说念主民币汇率风险处分业务应同期具备以下基本要求： （1）有确切的需求布景； （2）具备开展滋生居品来回的经验或授权； （3）默契滋生居品来回风险并振奋承担潜在损失； （4）在银行无不良信用纪录，无其他要紧不良纪录； （5）在工商银行开立得志滋生居品来回需要的核算账户。 16. 客户哪些外汇资金可肯求办理东说念主民币汇率风险处分业务？ 客户在往往技俩项下的外汇收支和下列范围的成本与金融技俩下外汇收支可向工商银行肯求办理： （1）偿还银行自营外汇贷款； （2）偿还经外汇局登记的境外借债； （3）经外汇局登记的境外顺利投资外汇收支； （4）经外汇局登记的外商投资企业外汇成本金收入； （5）经外汇局登记的境内机构境外上市的外汇收入； （6）经外汇局批准的其他外汇收支。 以上均实行践约审核，具体审核所需材料可参考对公即期结售汇业务常识问答。 17. 客户可通过什么渠说念办理东说念主民币汇率风险处分业务？ 客户可通过工商银行柜面渠说念及电子渠说念开办东说念主民币汇率风险处分业务。以下均为北京时候。 （1）柜面渠说念 顺应准入条款的法东说念主客户不错在周一至周五9:30～18:00（受限于网点实质营业时候）到工商银行当地开办东说念主民币外汇滋生居品来回业务的营业网点办理东说念主民币汇率风险处分居品。 （2）电子渠说念 在当地工商银行开立外汇账户、注册企业网上银行。电子银行适用于往往项下和经工商银行认定的成本项下结售汇业务，其中往往项下终结于境内开立往往技俩外汇结算账户（1000-往往技俩外汇结算账户）的客户办理货品贸易项下业务和作事贸易项下业务，货品贸易项下业务只适用于在国度外汇处分局“货品贸易外汇监测系统”中企业货品贸易分类成果为A类的企业。其中，远期结售汇不错通过企业网银、电子来回平台和手机银行办理。掉期结售汇不错通过企业网银和电子来回平台办理。办理时候为法定职责日周一至周五9:30～23:30。 18. 办理东说念主民币汇率风险处分业务是否有金额的戒指？ 客户办理东说念主民币汇率风险处分业务一般莫得金额戒指，客户可在办理业务前与工商银行营业机构协商说明来回金额。 19. 工商银行若何征服东说念主民币汇率风险处分业务的价钱？ 工商银行在综觉得划市集身分后，根据客户的东说念主民币汇率避险需求向客户进行相关居品报价，并根据市集变动更新（相关居品价钱变化一般与即期价钱、远期价钱、汇率波动率等市集数据的变动关联），客户根据工商银行提供的及时价钱办理东说念主民币汇率风险处分业务。 20. 工商银行若何征服结售汇远期差额交割的订价日汇率？ 对于结售汇远期差额交割居品，订价日为征服结售汇远期差额交割参考汇率的日历，即到期日前2个来回日（具体规矩由中外洋汇来回中心征服）。假定结算日为T日，则订价日为T-2日。订价日不是到期日，差额损益是由商定的远期汇率与订价日公布的定盘汇率议论得出。定盘汇率为与客户商定的用以议论结售汇远期差额交割损益的订价日指定汇率或及时汇率。工商银行可提供固定时点定盘价（订价日今日中外洋汇来回中心上昼11：00或下昼15:00公布的整点参考汇率）和及时汇率（订价日今日工商银行9:30至16:30之间的及时汇率）两种模式。 21. 客户办理东说念主民币汇率风险处分业务的主要经由是什么？ 客户领先应勾搭工商银行完成轮廓评估，填写并提交客户允洽度评估表、签署《驯顺风险中性声明函》，并与工商银行订立相关业务公约用于明确两边职权义务关系。 作念具体来回前，客户需要提交认真来回肯求书，并对工商银行的风险揭示内容及银监会章程事项进行书面说明，签署客户说明书，说明已充分默契来回结构与潜在风险，振奋承担相应来回风险和潜在损失。来回达成前客户还需根据工商银行要求完成占用滋生专项授信、交纳风险保证金或落实其他低风险担保设施。来回达成后两边在居品存续技艺及到期日按照公约履行相关交割或支付义务。 22. 客户通过企业网银办理远期结售汇的主要经由是什么？ 客户如通过企业网银办理远期结汇业务，应预先向工商银行营业机构提交来回额度肯求书和贸易合同、发票、报关单等确切性布景材料。营业机构审核通事后，将为客户阐发网银来回额度和相关信息；之后客户在来回额度内不错随时根据本身需求，通过企业网上银行自掌握理远期结汇业务。具体操当作： 登录企业网银后，顺序插足“国际业务”→“结售汇”→“远期结汇”或“远期购汇”→“远期结汇行情及来回”或“远期购汇行情及来回”栏目，遴选远期结售汇业务业务编号，填入远期结售汇金额、交割肇始日历，遴选保证金缴存账户，系统根据及时价钱测算结汇后的东说念主民币金额及保证金金额要求。要是客户认同该报价和交纳保证金要求，在各项要素说明无误后，点击“提交”按钮，在终结时候内点击“说明”，来回奏凯，要是超时不进行“说明”，则该笔来回不奏凯。要是该笔来回需要授权，则应由企业授权东说念主登录企业网银后在“国际业务”→“远期结汇/购汇”相应审批栏目按要求完成授权。 客户通过企业网银办理的远期售汇合约的到期践约、反向平仓、缓期等处理，须按工商银行相关要求在营业机构柜面办理。 23. 客户通过企业网银办理东说念主民币外汇掉期的主要经由是什么？ 客户如通过企业网银办理东说念主民币外汇掉期业务，应预先向工商银行营业机构提交来回额度肯求书和贸易合同、发票、报关单等确切性布景材料。营业机构审核通事后，将为客户阐发网银来回额度和相关信息；之后客户在来回额度内不错随时根据本身需求，通过企业网上银行自掌握理业务。具体操当作： （1）登录企业网银后，顺序插足“国际业务”→“掉期结售汇”→“掉期结售汇行情及来回栏目”；顺序在左侧行情 展示区上方遴选“近端结汇/远端购汇”或“近端购汇/远端结汇”和货币对，在行情展示区遴选相应期限结汇价钱，自动在页面右侧来回区露出该外币掉期来回界面，按业务需求遴选来回方法“即时成交”或“询价成交”，遴选审定来回额度的“业务编号”并输入“近端结汇/购汇外币金额”“近端交割肇始日”“远端交割肇始日”，“对方国别”“外币账户”“来回编码”“近端结汇/购汇类型”“远端购汇/结汇类型”“东说念主民币账户”均与该业务编号匹配，点击提交。 （2）系统教唆U盾操作。查对来回要素信息无误后，进行U盾说明操作、达成来回。 （3）若来回方法为“询价成交”，系统根据客户网银授权模式判断是否需要提交授权。若需要提交授权，授权东说念主查对该笔询价单明细无误后，进行U盾说明操作。授权操作完成后，来回询价单提交至工商银行。授权东说念主保执网银登录气象，恭候工商银行受理并报价。工商银行报价后，临了授权并提交询价的用户将收到报价教唆。点击“经受报价”，系统跳转至报价经受说明界面。点击“断绝报价”，系统跳转至报价断绝说明界面。对于尚未成交的询价来回，可通过“处分询价单”进行取销处理。 24. 客户通过电子来回平台办理东说念主民币外汇远期的主要经由是什么？ 客户如通过电子来回平台办理东说念主民币外汇远期业务，应预先向工商银行营业机构提交来回额度肯求书和贸易合同、发票、报关单等确切性布景材料。营业机构审核通事后，将为客户阐发网银来回额度和相关信息；之后客户在来回额度内不错随时根据本身需求，通过电子来回平台自掌握理东说念主民币外汇远期业务。电子来回平台与企业网银、手机银行共用结售汇额度。具体操当作： 登陆电子来回平台后，可在“订阅处分”根据业务需要订阅币种对，现货黄金交易订阅后，来回区展示订阅币种对报价。 （1）及时成交。及时成交前需竖立免签名额，遴选“来回竖立”→“免签名额”→“结售汇单笔/日累计免签名额”，额度为即期和远期共用。在报价框点选交割肇始日历，系统根据总公约脱期期议论交割截止日，输入来回金额，点击价钱，出现来回说明弹窗，点击征服，来回奏凯。 （2）挂单成交。点击“挂单”，录入挂单来回音息，包括来回标的、来回方法、挂单汇率、来回金额。录入收场后点击“提交”。弹出挂单来回音息说明页，查对无误后点击“征服”，完成挂单。现在客户端援救赢利挂单、止损挂单、双向挂单三种来回方法。挂单成交后，当汇率达到客户挂单汇率时，客户端自动完成来回，来回气象由挂单已成效变为赢利成交或止损成交。 （3）询价成交。遴选交割肇始日，点击“询价”，遴选来回标的，录入来回金额，点击“提交”。要是杰出承办名额，则需承办U盾验签，在说明页查对询价来回音息后，点击“征服”，待授权东说念主授权。授权通事后恭候工商银行受理并报价。在灵验时候内点击“征服”即欢喜价钱，来回成交；点击“取消”即断绝价钱，来回失效。 25. 客户通过电子来回平台办理东说念主民币外汇掉期的主要经由是什么？ 客户如通过电子来回平台办理东说念主民币外汇掉期业务，应预先向工商银行营业机构提交来回额度肯求书和贸易合同、发票、报关单等确切性布景材料。营业机构审核通事后，将为客户阐发网银来回额度和相关信息；之后客户在来回额度内不错随时根据本身需求，通过电子来回平台自掌握理东说念主民币外汇掉期业务。登陆电子来回平台后，可在“订阅处分”根据业务需要订阅币种对，订阅后，来回区展示订阅币种对报价。点击“来回音息”→“新增来回音息”，遴选来回标的、东说念主民币账号、外币账号、业务编号后点击“征服”完成新增。 （1）及时成交。遴选近端交割肇始日和远端交割肇始日，系统自动回显近端交割截止日和远端交割截止日，遴选来回标的（近端购汇/远端结汇或者近端结汇/远端购汇），在报价框左下角输入来回金额，双击掉期点，出现来回说明弹窗，点击“征服”，来回奏凯。 （2）询价成交。遴选近端交割肇始日和远端交割肇始日，系统自动回显近端交割截止日和远端交割截止日，点击“询价”，遴选来回标的（近端购汇/远端结汇或者近端结汇/远端购汇），录入来回金额，点击“提交”。查对询价来回音息后，点击“征服”。恭候工商银行受理并报价，客户在灵验时候内查对询价来回音息，点击“征服”即欢喜价钱，来回成交；点击“取消”即断绝价钱，来回失效。 26. 客户通过手机银行办理东说念主民币外汇远期的主要经由是什么？ 客户插足企业手机银行，搜索“结售汇”插足栏目，或通过“更多作事”中国际业务，找到结售汇栏目，插足后遴选远期来回栏目跳转至行情页面，页面展现企业手机银行渠说念可来回的币种（页面顶部页签默许展现东说念主民币购汇页面，可切换至外币结汇页面）。在远期购汇/结汇中对应的来回币种点击“去购汇/去结汇”插足来回页面，录入来回要素后点击“下一步”插足信息说明页，查对信息说明无误后插足验签要领。验签通事后：如无需授权，则顺利插足“锁定汇率”页，锁定汇率后点击“征服”，完成来回。如需授权，则“页面”教唆客户指示待授权。需授权东说念主员授权后插足“锁定汇率”页面完成来回。 27. 合约到期客户无法按时交割时，可进行哪些非常交割处理？ 客户办理远期结售汇、东说念主民币外汇掉期或东说念主民币外汇货币掉期等居品后，在合约交割日弗成提供灵验左证或因贸易的复杂性无法按时交割的，可肯求反向平仓或缓期、提前交割、到期部分交割和分批交割等非常交割处理。对于东说念主民币外汇期权居品，要是客户因生意合同变更而不具有一都行权所需资金，可向承办行提供讲授材料及承诺书，肯求办理部分提前反平。 28. 东说念主民币外汇滋生来回居品的交割脱期期若何章程？ 对于固定交割日类型的远期结售汇、东说念主民币外汇掉期及东说念主民币外汇货币掉期业务，可设定远期交割日后3个职责日为办理交割的脱期期，客户在脱期期内办理的交割视同践约交割。 对于东说念主民币外汇期权居品，可设按期权到期日后3个职责日为办理交割的脱期期，脱期期内办理的交割视同践约交割。客户遴选脱期期交割的，须交纳风险保证金、占用客户滋生专项授信或落实其他工商银行认同的低风险担保设施。 29. 客户办理东说念主民币汇率风险处分业务需要支付手续费吗？ 客户按工商银行报价办理东说念主民币汇率风险处分业务，不需支付手续费（对于东说念主民币外汇期权及东说念主民币外汇期权组合居品，客户支付的期权费属于来回对价，不属于手续费规模）。 30. 客户若何了解办理的东说念主民币外汇滋生来回居品的损益情况？在来回存续期内，工商银即将按期向客户提供存续来回的市值评估成果，客户可根据市值评估成果判绝来回损益情况。 31. 结售汇远期差额交割居品的业务准入要求是什么？ 根据《国度外汇处分局对于完善远期结售汇业务关联外汇处分问题的见告》（汇发〔2018〕3号）及相关策略问答，“在顺应实需原则前提下，到期交割方法不错根据套期保值需求遴选全额或差额结算。”举例：一是进口企业根据外币合同金额以东说念主民币支付关税；二是进口企业订立之外币计价、东说念主民币结算的合同；三是境内机构依照现行管帐处分章程编制财务报表时，因合并境外子公司财务报表而产生的汇率折算风险敞口；四是境内企业借用外汇贷款；五是境外机构投资境内东说念主民币债券等成本技俩造成的外汇敞口等。 32. 远期结售汇到期若何交割？ 通过柜面和电子银行签约的远期结售汇来回，到期时均可通过柜面进行交割。其中通过企业网银和电子来回平台渠说念签约的远期结汇来回，还不错通过电子来回平台渠说念线上交割。
第三部分：业务风险 33. 客户办理东说念主民币汇率风险处分业务应眷注哪些主要风险？ 对于东说念主民币汇率风险处分业务，风险主要体现为市集风险，客户叙作念的来回可能因为汇率的波动产生浮动盈亏，当来回体现为亏蚀时，客户休止来回将承担相应的损失。 34. 客户办理东说念主民币汇率风险处分业务还需要谛视哪些事项？ 对于非买入期权类东说念主民币汇率风险处分业务，客户需要在办理来回前提供保证金或其他工商银行认同的信用担保设施，同期在居品存续期内，当居品市值评估成果变差并达到一定水平时，客户需要根据工商银行要求进行追加保证金或提供其他补充信用担保设施。 35.客户为什么需要竖立风险中性理念？ 风险中性，是指企业把汇率波动纳入日常的财务有策画，聚焦主业，尽可能缩小汇率波动对主营业务以及企业财务的负面影响，以杀青预算达成、擢升议论的可权衡性以及处分投资风险等主营业务策画。 外汇市集不确性身分较多，东说念主民币汇率双向波动增强；基于风险中性的汇率风险处分有助于杀青主营业务策画，偏离风险中性的投契套利只会至极加多风险，因此企业客户要竖立风险中性理念。 企业风险非中性的具体瓦解存：（1）汇率风险处分意志薄弱，对汇率风险敞口不作念套保或者套保比例较低。（2）汇率风险处分策画芜杂。“保值”和“增值”策画并存；存在“赌博投契”心态，哄骗外汇滋生品谋取收益或从事套利，偏离主业。如出进口企业赌汇率单边走势，在某一阶段只作念进口或出口单一标的的套保；在本质中受到企业偏好或者市集汇率波动影响，采纳激进非感性操作，追涨杀跌。如跟着东说念主民币贬值及预期增强，大幅缩小结汇端套保比例，以致住手套保；跟着东说念主民币增值及预期增强，则大幅缩小购汇端套保比例，以致住手套保。（3）未迷惑汇率风险处分轨制或本质中未落实。汇率波动加重时才可爱汇率风险处分，汇率风险处分呈现出立时性、阶段性的特征。未迷惑系统性、合座性汇率风险处分机制，财务、销售等相关部门间职责单干不清，疏通机制不顺畅。未迷惑科学的窥伺评价机制，将远期锁汇汇率与到期日即期汇率作念比较，以此来考评套保是“亏”仍是“赚”。未迷惑灵验的监督落实机制，汇率风险处分策画及策略的实施零落顺序性。（4）钞票欠债处分存在过度顺周期的行径。东说念主民币增值技艺，通过加多外币债务和加杠杆等方法，进行过度“钞票本币化、欠债外币化”钞票配置，赚取东说念主民币汇率增值收益。东说念主民币贬值技艺，通过加多外币钞票和加杠杆等方法，进行过度“钞票外币化、欠债本币化”钞票配置，赚取东说念主民币汇率贬值收益。
第四部分：境外业务 36. 境外客户是否可通过工商银行办理离岸东说念主民币汇率风险处分业务？ 工商银行境外聚积已推广至民众40多个国度和地区，而况是香港、新加坡、伦敦等离岸东说念主民币市集的费事参与者，工商银行部分境外机构蚁合当地实质情况可提供离岸东说念主民币外汇滋生品来回作事。具体业务品种、监管要求、办理条款、来回期限、作事渠说念与时候、办理经由、收费规范以及来还规矩等可能与境内不同，请以工商银行当地机构实质开办情况为准。 以上问题1至问题34，如无非常讲明，均指客户通过工商银行在中国境内（不包括港、澳、台地区）办理的东说念主民币汇率风险处分业务。 37. 离岸东说念主民币汇率风险处分业务主要包括哪些品种？ 离岸东说念主民币汇率风险处分业务主要包括离岸东说念主民币外汇远期来回、离岸东说念主民币外汇掉期来回、离岸东说念主民币外汇货币掉期来回、以及离岸东说念主民币外汇期权来回等。 离岸东说念主民币外汇远期来回，是指工商银行境外机构与客户订立合约，商定在昔时某一日（至少两个职责日之后）进行离岸东说念主民币对外币买卖的币种、汇率和金额，并在到期日按商定办理资金交割的业务。 离岸东说念主民币外汇掉期来回，是指工商银行境外机构与客户订立合约，商定两笔金额一致、买卖标的相悖、交割日历和交割价钱不同的离岸东说念主民币对并吞外币的买卖来回业务。 离岸东说念主民币外汇货币掉期来回，是指工商银行境外机构与客户订立合约，商定在合约成效日和到期日，两边按照一定方法交换东说念主民币与外币本金，技艺两边按照本金规模及商定利率按期向对方支付换入货币利息的业务。本金交换可包括以下方法：来回起息日和到期日两次均实质交换本金、两次均演叨际交换本金、仅期初交换一次本金和仅期末交换一次本金。 离岸东说念主民币外汇期权来回，包括客户买入期权和客户卖出期权两种类型。客户买入期权，是指客户向工商银行境外机构支付一按期权费后获取一项职权，即在昔时某一特定日历（行权日），客户不错遴选是否按商定汇率（实施价钱）以离岸东说念主民币买卖商定金额的外汇。如到期时，期权实施价钱与市集价钱比较对客户有益，客户遴选行权；如到期时，期权实施价钱与市集价钱比较对客户不利，客户遴选不行权。客户卖出期权，是指客户从工商银行境外机构收取一按期权费后承担一项义务，即在昔时某一特定日历（行权日），如期权实施价钱与市集价钱比较对工商银行有益，工商银行境外机构遴选行权，客户应按商定汇率（实施价钱）与工商银行境外机构进行商定金额的离岸东说念主民币外汇买卖来回。如期权实施价钱与市集价钱比较对工商银行境外机构不利，工商银行境外机构遴选不行权，两边演叨际进行离岸东说念主民币外汇买卖来回。
注：本常识问答所列信息仅供客户参考，不当作客户办理业务的顺利依据。客户办理东说念主民币汇率风险处分业务具体应以国度外汇监管部门最新策略文献和工商银行最新业务处分宗旨为准。